Как узнать задолженность по налогам

Налоговые выплаты появились тысячи лет назад и являют собой основное звено развития экономики в отношениях между государством и обществом. Ещё в древнем мире и Средних веках граждане выплачивали повинности, которые не имели систематичности. Но со временем развивались рыночные отношения и государства становились более сильными.

Сегодня выплаты по налогам являются обязательными, а с развитием интернета узнать о задолженности и даже провести оплату можно не выходя из дома. Поэтому в обзоре мы подробно расскажем обо всех способах выявления задолженности по налогам и опишем процедуру оплаты.

Как узнать задолженность по налогам на сайте nalog.ru?

Налогоплательщики, относящиеся к физическим лицам, уплачивают налоги имущественные, на доходы, землю и транспорт. За уклонения от уплаты можно подвергнуться:

• взысканию задолженности в судебном порядке, если долг превышает 3 000 рублей;
• уголовное наказание до 3 лет;
• взыскание за счёт собственности, принадлежащей налогоплательщику должнику;
• наложение ограничений на выезд за пределы РФ при долге свыше 10 000 руб.

Поэтому необходимо своевременно уточнять начисления по налогам и оплачивать их в казну. Провести проверку можно самостоятельно следующими способами:

1. Налогоплательщик может узнать информацию по задолженности через личный кабинет на сайте ФНС.
2. На официальном ресурсе налогового органа доступна бесплатная проверка налогов без регистрации аккаунта.
3. В личном кабинете на портале Госуслуг, если у Вас аккаунт имеет статус подтверждённый.
4. При образовании долга информация передаётся в Службу судебных приставов. На их сайте можно узнать о наличии долговых обязательств перед ФНС.
5. Многие банки предоставляют услуги по информированию клиентов о наличии задолженности по налогу. Для этого нужно зайти и в личный кабинет банка и ознакомиться с функционалом.

Ниже подробно рассмотрим все варианты, чтобы Вы составили общее представление о сервисе и могли выбрать наиболее удобный для себя.

Проверить задолженность по ИНН

Любой гражданин может проверить задолженность по ИНН у юридического лица, а вот данные физического лица и ИП доступны только в личном кабинете. Для проверки нужно зайти на официальный сайт ФНС.

 

Сперва рассмотрим, как проверить задолженность у юридического лица. В верхней строке меню в блоке “Индивидуальные предприниматели” или “Юридические лица” перейдите в раздел “Проверить себя и контрагента”.

На открывшейся странице опуститесь вниз и кликните по строке “Сведения о юридических лицах, имеющих задолженность по уплате налогов”.

В верхней строке укажите номер ИНН проверяемой организации, а в нижней повторите символы с капчи.

Внизу появится информация о наличии или отсутствии задолженности у юридического лица. Правда узнать сумму долга таким способом нельзя. Для этого нужно обратиться к сервису Судебных приставов.

Если необходимо узнать задолженность по физическому лицу или ИП, то нужно зайти в личный кабинет на сайте ФНС. В верхней строке меню выберите соответствующую иконку и в ней перейдите в раздел “Личный кабинет”.

Авторизуйтесь по логину и паролю или через сервис Госуслуги. На главной странице появится информация о наличии или отсутствии долгов по налогам.

Узнать задолженность по фамилии

Если Вы не знаете номер ИНН, то проверить задолженность можно по фамилии. Зайдите на сайт ФССП (судебных приставов) и на главной странице вверху справа в пустом поле введите полностью фамилию, имя и отчество налогоплательщика физического лица.

 

После перехода по кнопке “Найти” потребуется заполнить специальную форму, в которой указать:

• регион регистрации;
• полную дату рождения.

Сервис попросит ввести символы с капчи для проверки и выдаст информацию по задолженности.

Справка! Этот же способ подходит для уточнения информации по юридическим лицам и ИП. Для организаций потребуется указать наименование и адрес регистрации, а для индивидуального предпринимателя поиск осуществляется только по номеру исполнительного производства.

Другие способы

Вышеперечисленные варианты поиска сведений по налоговой задолженности являются популярными, но есть и другие. Например, при личном визите в территориальную налоговую инспекцию с паспортом. В таком случае информация выдаётся только о заявителе.

А вот жители Нижнего Новгорода и области имеют возможность получить данные по СМС. Отправьте сообщение с 12-значным номером Вашего ИНН на номер 8-950-341-00-00. В ответ придёт сообщение с результатами проверки.

Внимание! К сожалению, в других регионах РФ возможность узнать налоговую задолженность по СМС отсутствует. А также нельзя получить информацию по долгам через электронную почту, так как невозможно идентифицировать налогоплательщика.

Многие сегодня пользуются сервисом ЕСИА Госуслуги. Он обладает расширенным функционалом, в том числе позволяет уточнять сведения по долгам в ФНС.

 

Зайдите на портал и авторизуйтесь в личном кабинете. В разделе “Каталог услуг” найдите блок “Налоги и финансы”, а затем перейдите в пункт “Налоговая задолженность”.

На открывшейся странице в правой части экрана перейдите по кнопке “Получить услугу”.

Сервис быстро проведёт проверку и выдаст сведения по штрафам, налогам, госпошлинам и судебной задолженности. Здесь также можно узнать долги по номеру УИН и провести оплату.

Узнать задолженность по налогам можно и в сервисе Яндекс.Деньги. В поле введите свой номер ИНН и перейдите по кнопке “Проверить”.

 

Многие банки предоставляют своим клиентам услуги по информированию, в том числе и о долговых обязательствах. Разберём пример на личном кабинете Сбера.

В верхней части экрана переключитесь на вкладку “Каталог”.

Перемотайте ленту вниз до раздела “Услуги” и выберете в списке пункт “Аресты и взыскания”.

Далее следуйте подсказкам системы, чтобы узнать об арестах и задолженности, поступившей от судебных приставов.

Как получить квитанцию на оплату налога?

Получить квитанцию на оплату налога можно несколькими способами:

• письмом от территориальной налоговой инспекции, рассылаемые ежегодно всем налогоплательщикам;
• личное обращение в налоговый орган;
• через портал ЕСИА Госуслуги, где у Вас есть зарегистрированная и подтверждённая учётная запись;
• в личном кабинете на сайте ФНС.

Внимание! Если у Вас зарегистрирован личный кабинет на сайте ФНС, то бумажное налоговое уведомление о наличие задолженности направляться не будет.

До какого числа нужно оплатить налоги?

Все налогоплательщики оплачивают налоги за предыдущий год. Здесь важно не упустить сроки, чтобы налог не перешёл в статус задолженности и не попал в Службу судебных приставов.

Поэтому запомните, что транспортный земельный и имущественный налог необходимо оплатить до 1 декабря текущего года. При этом начисления будут проведены за предыдущий год.

Справка! Если в налоговом уведомлении Вы обнаружили неточности, то обратитесь в ближайшее ИФНС с паспортом и подтверждающими документами или напишите заявление через личный кабинет на сайте nalog.ru.

Как оплатить налоги?

После того как Вы узнали о сумме задолженности по налогам и сборам, то стоит в ближайшее время оплатить их. Это позволит избежать неприятностей с ФНС. Провести оплату можно несколькими способами и о каждом из них мы расскажем более подробно.

В личном кабинете

Функционал личного кабинета даёт возможность не только узнавать о начисленных налогах и задолженности по ним, но и моментально производить оплату. После авторизации в аккаунте на его главной странице появиться сообщении об отсутствии долга или сумма к оплате.

Если у Вас есть начисленная сумма, то справа от неё можно перейти по ссылке “Детали”, чтобы ознакомиться со всеми начислениями. В том случае, когда Вы полностью согласны, то кликните по кнопке “Оплатить сейчас” и введите реквизиты банковской карты, с которой пройдёт списание денег.

Оплатить налог через Госуслуги

Только подтверждённый личный кабинет на сайте Госуслуг позволяет знакомиться с задолженностью по налогам и оплачивать её по банковской карте. В верхней части экрана перейдите в раздел “Услуги” и в нём найдите блок “Налоги и финансы”.

 

В списке разделов перейдите по ссылке “Налоговая задолженность”, как мы описывали уже выше в разделе “Другие способы”. После чего система переведёт Вас в форму, где нужно будет в правой части экрана кликнуть по кнопке “Получить услугу”. На открывшейся странице появится информация по налоговым начислениям. Перейдите по выбранному пункту для оплаты.

В видеоинструкции Вы можете ознакомиться с правилами оплаты налога физического лица:

Оплата налога за третьих лиц

Заплатить налоги и задолженность по ним можно не только за себя, но и за третьих лиц. В таком случае войдите на сайт фискального органа и в разделе “Сервисы” перейдите в пункт “Уплата налогов и пошлин”.

 

В появившемся списке перейдите по иконке “ФИзическим лицам”.

Система предложит список услуг, в котором необходимо перейти по ссылке “Уплата налогов, страховых взносов”.

После этого выбираем вариант “За третьих лиц”.

Обязательно ознакомьтесь с сообщением, в котором говорится про обработку персональных данных и сбор информации. Внизу дайте согласие и затем переходите по кнопке “Продолжить”.

Далее потребуется заполнить полную информацию о себе, как о плательщике и затем ввести номер ИНН и личные сведения о лице, за которое производится оплата.

Как формируется налоговая задолженность?

Налоговая задолженность формируется после того, как налогоплательщик не произвёл уплату в срок, установленный законом. Если мы говорим про имущественный, земельный или транспортный сбор, то она формируется после 1 декабря текущего года.

После этого фискальный орган начинает процедуру взыскания, которая состоит из нескольких этапов:

1. Формирования документа о наличии недоимки и отправка её налогоплательщику. Законом установлен срок в три месяца для отправки таких писем.
2. Налогоплательщику даётся 8 рабочих дней с момента получения письма для оплаты задолженности.
3. Если лицо, получившее данное уведомление, игнорирует требования ФНС, то фискальный орган направляет исковое заявление в суд. Таким образом, недоимки, пени и штрафы могут быть взысканы за счёт личного имущества и денег, хранящихся на счетах и картах, налогоплательщика.

Штрафы и пеня за неуплату налогов

Физические лица уплачивают штрафы и пени за неуплату налогов том случае, если не оплатили сборы и начисления в срок или скрыли часть выручки. При этом сам штраф взимается в виде процента с суммы, которую недополучила Налоговая инспекция, то есть указанная в уведомлении:

• неумышленная неуплата налогоплательщиком взносов, сборов и начислений, а также при неполной оплате — 20%;
• умышленное уклонение — 40%.

Справка! К умышленному уклонению относят: заведомо ложные данные в декларации, сотрудничество с фирмами однодневками и несдача декларации в ФНС при продаже имущества или получения дохода иным путём.

Можно ли получить рассрочку по уплате налоговой задолженности?

Физическое и юридическое лицо могут получить отсрочку или рассрочку по уплате налогов. Данное правило закреплено в статье 64 Налогового кодекса РФ, а отсрочка по уплате предоставляется сроком на один год. После чего налогоплательщику предстоит в полном объёме и единоразово заплатить налоги за два периода (по которому была дана отсрочка и текущий) и плюс пени.

Рассрочка предполагает дробление задолженности на небольшие равные части и ежемесячная уплата их.

Важно! Получить отсрочку или рассрочку можно в том случае, если в отношении Вас не возбуждено уголовное дело об уклонении от уплаты налогов или не заведено административное делопроизводство, связанное с нарушениями НК РФ.

Отсрочка или рассрочка по уплате задолженности предоставляется при наличии у налогоплательщика одно из признаков:

1. Имущество повреждено в следствии стихийного бедствия или по обстоятельствам непреодолимой силы.
2. Признаки банкротства.
3. Имущественное положение не позволяет произвести оплату в полном объёме.

Внимание! На все виды рассрочки и отсрочки, кроме тех, что связаны с утратой или повреждением имущества из-за стихийного бедствия и обстоятельствам непреодолимой силы, будет взиматься ставка в размере 0,5 от ставки рефинансирования.

Для оформления отсрочки или рассрочки в ФНС потребуется предоставить следующий пакет документов:

1. Заявление, в котором обязательно указать полностью фамилию, имя и отчество, номер ИНН, адрес регистрации и проживания и сумму налога.
2. Выписки по своим банковским счетам за последние полгода.
3. Сведения о движимом и недвижимом имуществе, по которому Вы хотите получить отсрочку или рассрочку.
4. Документ, подтверждающий наступление обстоятельства непреодолимой силы.

Если Вы уже воспользовались каким-либо способом для того, чтобы узнать задолженность по налогам, то мы просим рассказать о его плюсах и минусах. Ваше мнение позволит нам и другим пользователям оценить возможности сервиса и выбрать наиболее удобный для себя вариант.